Pod skrupulatnym okiem Zachodniopomorskiej Krajowej Administracji Skarbowej (KAS) przeprowadzono łącznie osiem kontroli celno-skarbowych i analiz podatkowych. Te akcje były skierowane przeciwko członkom określonej grupy przestępczej, która specjalizowała się w manipulacjach związanych z VAT. Głównym celem tych działań było wyłudzanie pieniędzy z budżetu państwa. Po intensywnej pracy udało się zidentyfikować nowy sposób wyłudzeń w VAT, a konkretnie w obrocie pojazdami.
Podczas drobiazgowej analizy transakcji, KAS odniosła sukces w ustaleniu charakteru faktur za ponad 1300 nowych samochodów. Faktury te obejmowały różne podmioty gospodarcze tworzące rozbudowane łańcuchy fakturowania, czasami liczące nawet kilkanaście linków. Niektóre z tych pojazdów miały wartość przekraczającą pół miliona złotych netto. Zanim każdy z tych samochodów trafił do końcowego nabywcy, przechodził przez proces sprzedaży i nabycia w ramach Unii Europejskiej (UE) – nawet do siedmiokrotnie.
W skomplikowanych łańcuchach fakturowania uczestniczyło wiele podmiotów, w tym osiem firm określanych jako „znikający podatnicy”. W skład tych struktur wchodziło również pięciu powiązanych ze sobą krajowych oraz sześć powiązanych ze sobą zagranicznych buforów (niemieckich i czeskich), zarządzanych przez obywateli Polski. Istniała też grupa firm, nazywanych „brokerami”, które dokonywały sprzedaży aut do krajów unijnych i następnie otrzymywały zwroty VAT.
Oszustwo przyniosło zaskakujący efekt – zawyżono naliczony podatek VAT na kwotę aż 40 mln zł. Dodatkowo stwierdzono istnienie fikcyjnych transakcji sprzedaży aut do państw UE na sumę przekraczającą 63 mln zł.
Podczas tej operacji KAS zablokowała cztery rachunki bankowe związane z systemem STIR* na kwotę prawie 3 mln zł (dokładnie 2.968.037 zł). Ponadto Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF) dokonał blokady dwóch rachunków na łączną kwotę 780.671 zł.